福建监管局认真贯彻落实财政部党组关于财政内控建设的决策部署和部内控委工作要求，积极履行内控主体责任，不断强化内部控制建设，充分运用“四道加法”，乘势而上推动内控建设向“新”而行。 

　　一、坚持“统筹部署＋压实责任”相结合，强化内控管理 

　　一是加强组织领导，强化工作保障。福建监管局党组高度重视内控工作，始终把内控建设作为“一把手”工程，将内控工作明确为局党组年度履职尽责重点工作，局主要负责人担任局内控委主任，对内控工作亲自部署、亲自推动，其他班子成员担任内控委副主任，坚持以上率下，全面落实分管领域内控管理，各处室负责人为内控委委员，通力协作、紧密配合，确保内控工作高效顺畅开展。二是系统谋划落实，压实岗位职责。定期组织召开局内控委会议，研究部署内控各项重点工作，按照财政部内部控制基本制度以及工作要点，制定工作计划，将内控嵌入党风廉政、业务工作，细化内控工作具体内容、具体措施，明确责任处室，规定完成时限，确保各项工作不折不扣贯彻落实。 

　　二、坚持“理论武装＋技能学习”相结合，提高内控意识

　　一是强化以学铸魂。局内控委带头学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，传达学习贯彻部内控委会议精神和蓝佛安部长重要讲话精神，持续抓好内控工作学习宣传引导，督促处室开展集体研学，系统组织学习财政部各类内控指导性和实操性文件，学习《财政部内部控制基本制度》《财政部各地监管局内部控制办法》等有关制度，引导干部熟知并重视内控工作。二是提升业务能力。将内控学习计划列入“青榕”计划暨青年干部培养提升计划，运用“青榕讲堂”、青年干部理论学习等载体，积极开展公文、保密、内控业务等各类内控业务培训讲座，加强对新入职人员和借调人员的内控宣传教育，组织各处室业务骨干结合工作实际，谈内控思考、谈落实路径、谈方法论，切实将学习教育的成果转化为推动财政监管工作高质量发展的成效。 

　　三、坚持“刀刃向内＋靶向施策”相结合，完善内控制度 

　　一是深挖潜在风险隐患。切实将自查自评作为推动制度执行、提升内控管理水平的重要举措，坚持以刀刃向内推动问题整改，通过对照档案管理办法和内控操作规程，逐项逐笔核对各处室业务资料归档情况，深入开展重点监管事项内控审理，交叉互查问题定性风险、制度流程风险、廉政风险等，排查梳理出风险点和薄弱点，认真分析查找产生问题的根源，加强跟踪整改，促进内控制度不断完善，更好服务财政监管中心工作。二是及时堵塞制度漏洞。以巡视审计整改和内控考评工作为契机，要求各处室根据问题清单，认真对照分析，精准定位风险点，细化控制措施，结合内控工作新形势新任务新要求，对现有内控制度进行梳理修订，做好重点领域和关键环节的风险防控，避免同类问题屡查屡犯，2024年以来制定各类制度办法15个，修订完善内部控制操作规程28项。 

　　四、坚持“风险提示＋定期督导”相结合，严格内控执行 

　　一是强化内控风险提示机制。紧盯关键环节，聚焦重点事项，以“打内控补丁”的形式，强化日常监督和内控执行，围绕内部控制风险点和薄弱环节，印发内控风险提示，从内控风险点、风险成因及危害、改进建议等三个模块通报风险事件，严格规范财政监管行为和工作程序，督促解决苗头性问题，抓好问题纠偏整改，有效防范内控风险，持续提升内控工作质效。二是健全督办提醒工作机制。建立《福建监管局通报、监管意见督办台账》，从承办处室、反馈时限、具体情况、存在问题等方面，动态监控内部控制制度落实推进情况，由办公室定期进行督促提醒，按照“交办—承办—催办—办结”的程序，做实跟踪反馈，以严格内控管理促进财政监管工作提质增效。